政府為何吝於200元小確幸？

2017-08-01 02:50聯合報 傅榮珂／文字工作者（台南市）

https://udn.com/news/story/7339/2615827?from=udn_ch2cate6643sub7339_pulldownmenu

又到了統一發票開獎的日子，隔壁讀國中的小明拿起塑膠罐內全家人購物儲存的統一發票，滿懷希望的對獎，沒多久，滿臉失望的說，一張都沒中。她失望的將發票揉進了垃圾桶內，負氣的說下次不再向商店要統一發票了，管他們是否逃漏稅？

統一發票今年連續三期開獎，增開獎只設置一組號碼，難道是台灣經濟真的那麼慘？還是商家逃漏稅太嚴重？財政部設置「增開獎」的標準為何？

其實，統一發票獎金，是本小利多的措施，客人為了中獎，都會主動的向商家索取統一發票，減少商家逃漏稅的機會，增加了國庫收益，更減少財政部廣設稽查人員的花費和辛勞。何況即使設置統一發票特獎一千萬元，特別獎二百萬元，也常有粗心客人弄丟發票或沒核對發票，使獎金沒被領取。財政部並沒將這些沒領的大獎移到下期，增設獎項或獎額，照樣繳交國庫。

至於小獎增開獎，不知財政部為何不多設置幾組號碼？其實二百元能有什麼幫助？小市民在乎的是得獎的小驚喜和小確幸。

翻開往年統一發票開獎記錄從一○三年至一○五年平均每次都有兩組至三組增開獎的設置，至於今年，統一發票已經開獎三次，每次只設一組增開獎號碼，難道財政部困窘如此？這種本小利多增開獎的措施，財政部為何不能多設置幾組？讓台灣久久鬱悶於減薪、年金被砍的小市民，能多一份得獎的小驚喜和小確幸﹗

防洗錢10關卡 誤觸地雷小心身分被查不完

2017-08-01 09:00聯合報 記者孫中英／台北報導

https://udn.com/news/story/7239/2615898?from=udn_ch2cate6644sub7239_pulldownmenu

你不是銀行既有客戶，突然想到銀行辦跨境匯款，金額只要達到3萬元，銀行就要做身分認證；如果你是政治人物或政治人物密友，金融業「每年」都要對你持續強化身分認證。為防制洗錢，台灣金融業加設4道防線，至少有10件事，民眾得特別注意。

分享

1.「過路客」3萬元以上跨境匯款

所謂「過路客」，就是民眾非銀行既有客戶，而是「新客戶」，由於銀行不了解「過路客」背景，因此民眾得出具可靠來源的文件，讓銀行驗證身分，銀行還要問明匯款目的。因此未來跨境匯款時，不想讓手續搞得跟「開戶」一樣麻煩，建議民眾還是找自己往來的銀行辦理比較簡單。

銀行辦理「過路客」3萬元（含等值外幣）以上「跨境匯款」，必須「確認客戶身分」。 圖／台北關提供分享

2.民眾一次購買50張電子票證

根據最新的金融機構防制洗錢辦法，悠遊卡、一卡通等「電子票證發行機構」也全面納管。金管會官員表示，1張電票可儲值上限1萬元、50張就可儲值50萬元，已達洗錢作業通報標準。但實務上，民眾一次購買50張電子票證的情況，應不多見。

買悠遊卡50張或加值50萬元以上，須填寫大額交易申報表。 圖／悠遊卡公司提供分享

3.用匿名、假名辦信用卡

銀行公會修訂的信用卡洗錢範本，列出多種銀行得婉拒客戶辦卡情形；包括民眾以「疑似匿名或假名、人頭或虛設公司行號」辦卡；另外，若銀行要求民眾在辦卡時提供資料，遭拒絕、或出現「不尋常拖延應補充身分證明文件」，銀行也可拒絕民眾辦卡。以上規定也可用在開戶、買保單、匯款等。

4.確認重要政治性職務人士身分

「確認重要政治性職務人士身分措施」，即所謂的政治人物條款；若是「國外政治人士」，會直接被金融機構視為高風險客戶。若是現任國內政治人士，包括立委、重要政務官，市長、總統、閣揆統統都算。金融機構須「每年重新審視」其風險，若被認定為「高風險」，金融機構就須採取進一步措施，了解客戶的財富及資金來源。

2008年，民進黨正經歷陳水扁洗錢及密帳醜聞的風暴中。 圖／本報資料照分享

「國內政治人物」被認定是高風險的比率不低，銀行實務作法，可能都會以「個案」方式討論是否核發信用卡、是否准其開戶。今年初就傳出有名「前立委」想在某民營銀行開戶被拒絕。另外，若「保單受益人」也是高風險PEPs時，保險公司在給付保險金前，須強化審查，必要時可能得做「疑似洗錢交易申報」。

5.確認與政治人士關係密切之人

媒體寫到洗錢防制時，總愛帶到「小三條款」，但洗錢防制規範與政治人物「有密切關係之人」，不止小三而已。根據新規，政治人物家庭成員及有密切關係之人，也都適用前述洗錢防制規定，即每年都要被金融業審視，一旦被列為高風險，就比照政治人物的「待遇」。

2008年，涉嫌前總統陳水扁洗錢案的陳致中、黃睿靚夫婦表示會盡力配合調查。 圖／本報資料照分享

PEPs家庭成員範圍包括「一等親直系血親或姻親、兄弟姊妹、配偶及其兄弟姊妹」和「相當配偶的同居伴侶」，亦即所謂的「小三」。與政治人物有「密切關係人」，則是指「其他依客觀情事」認為與重要政治性職務人士維持相當密切關係之人；例如親信、密友、甚至交往對象。金融業舉例，若某議員在跟「辦公室主任」交往，這名主任也算密友。

銀行說，實務上，假設政治人物持卡發生疑似洗錢，銀行會要求當事人提供證據，若拿不出來，「不用再等三審定讞或入獄」，將柔性勸退當事人「剪卡」，且只要當事人被銀行列為拒往戶，全家應該都會被列入「名單內」。

6.對保戶身分持續審查

保險業防制洗錢內控要點新增「須對客戶身分持續審查」程序。 圖／國泰人壽提供分享

保險業防制洗錢內控要點也新增「須對客戶身分持續審查」程序，時機包括「客戶保額異常增加或新增客戶關係」。壽險業者說，過去客戶「再買新保單」或買大額保單，可擴大業務，大家都認為是好事，但未來客戶再多買保單，依規定，就得對客戶身分「持續認證」，保戶再投保時得備齊文件、手續也會增加。

7.買壽險或投資型保單、年金險等

目前僅須確認「要保人（即付保費者）身分」，但新制則規定，今後連「保單受益人」，不僅要取得姓名或名稱，連身分都得確認。壽險業者說，的確有人買保單，想把保險金留給「小三」或密友，且這些人多不想讓外界知道保單「受益人」身分，但按照新制，保單受益人在金融機構前，可能非曝光不可。

8.「保管箱業務」納入強化查核

銀行公會疑似洗錢交易態樣範本，將「保管箱業務」也納入強化查核。 圖／本報資料照分享

租用保管箱的當事人，每次使用除須驗明正身，陪同者也得留下身分資料。銀行說，台灣曾發生過「前第一家庭」成員，透過自己及親友名義租用多個保管箱使用，保管箱中可能有黃金、鑽石等高單價易變相物品，可隱匿不法所得。

9.經常存入現金行業 有豁免條款

之前因為曾有民代反應，有民眾存「結婚禮金」，銀行也要做身分認證，被認為是「擾民」。為不讓新制太過擾民，法規新增，「經常存入大筆現金」行業，金融機構可先將名單送調查局核備，就可「豁免」逐筆申報；這些機構包括「百貨、量販店、連鎖超商、加油站、醫療院所、交通運輸業及餐飲旅遊業」等。

曾有民眾存「結婚禮金」，銀行也要做身分認證，被認為是「擾民」。 圖／本報資料照分享

10.加強出入境外幣管制

出入境外幣管制也因應洗錢防制全面加強。現在，民眾只要攜帶達10萬元出入境，若沒主動申報或謊報，管制方式將從暫時存關保管，加重為直接沒收，民眾可攜帶出入境的黃金價值限額，從2萬美元降為1萬美元。此外，帶裸鑽等有洗錢之虞物品，也須誠實申報。

反洗錢 政治人物辦信用卡將變嚴

https://udn.com/news/story/7239/2365111?from=udn-referralnews_ch2artbottom

2017-03-26 02:16聯合報 記者孫中英／台北報導

反洗錢、反資恐氛圍當頭，政治人物辦信用卡，可能越來越難。金管會要求銀行公會修訂信用卡洗錢範本，增訂「重要政治性職務人士」條款；國內外重要政治人物辦信用卡，銀行須強化確認客戶身分認證，且「前朝」民代、官員及政治人物家屬、交往對象，統統都比照適用，都會被「高規格」對待。

政治人物呼風喚雨，但在全球金融市場上，不再被視為身分地位象徵，反而是洗錢、資恐的「高風險客戶」。銀行說，新版信用卡洗錢範本定案後，政治人物辦卡都必須「個案」核准，且銀行會「每年」重新檢視持卡風險，若出現疑似洗錢，或繳款來源有問題，且拿不出確切證據，不必等司法行動，銀行將先主動勸退當事人剪卡。

信用卡近年被當成洗錢資恐工具，國外曾發生恐怖分子拿久未動用的信用卡租車買槍，濫殺民眾。金管會認為有必要強化防治信用卡洗錢規範，將洗錢、資恐可能性降到最低。新版信用卡洗錢範本將增訂「確認重要政治性職務人士身分措施」，即所謂的政治人物條款；舉凡「現任、曾任」國內外政府或國際組織重要政治性職務人士都被一網打盡。

很多政治人物不認同自己的洗錢風險高，但實務上「信用卡很能藏錢」。銀行說，現在繳卡費管道多元，的確發生過「有人幫政治人物繳卡費」，這種不明來源資金，若不是洗錢，就有可能是政治獻金或收賄，都非銀行能承擔的風險。

銀行說，若是「國外政治人士」會直接被視為高風險客戶，但少有國外政治人物跑來台灣辦卡，所以重點還在「國內」政治人物；包括立委、各級民代、地方及中央首長、重要政務官等，亦即市長、總統、閣揆都算國內重要政治人士，且政治人物的家庭成員及有密切關係之人，例如「密友、交往對象」也都適用。

依照新版本，政治人物一旦被認定是高風險，辦信用卡時，銀行須做好「全套」強化確認客戶身分措施，銀行內部可能都會以「個案」討論是否核卡，且「每年」還要重新審視當事人風險。

很多中南部政治人物，特愛在外商銀行開戶辦卡。銀行透露，過去曾有扁朝高官犯案且判刑確定，遭外銀要求剪卡，且兒子也被列為拒往戶，也有中部地方大老因案入獄，他的信用卡主卡被停卡，全家在外銀的「附卡」統統跟著失效。

反洗錢 OIU客戶須驗雙證件

2017-07-31 03:03經濟日報 記者陳怡慈／台北報導

https://udn.com/news/story/7239/2613923?from=udn_ch2cate6644sub7239_pulldownmenu

保險業者力爭，希望金管會放寬對國際保險業務分公司（OIU）既有客戶的雙證件要求，金管會保險局局長李滿治昨（30）日表示，多次討論後，已確定不採納業者建議。

金管會反洗錢，不因我國脫離亞太防制洗錢組織（APG）第二輪評鑑黑名單而有所鬆懈。

金管會已完成國際保險業務分公司管理辦法的法規預告程序，李滿治表示，本周將和中央銀行討論，爭取未來一兩周內發布實施。她解釋，沒採納業者建議，主要基於兩點考量，一是保險、銀行、證券的法令規定，三業要一致；二是修正後的OIU管理辦法，已給業者彈性處理空間。

配合洗錢防制法修正實施，金管會要求保險公司，今年底前，OIU須對已投保的境外客戶，重新確認客戶身分，保險公司擔心客戶反彈，影響OIU商機，已在7月5日集會，並透過媒體、壽險公會等多個管道，向金管會傳遞刀下留人的訊息。

不過，金管會保險局幾經討論後，決定不採納業者意見。李滿治說，對於洗錢或資恐風險較高的客戶，要求金融機構應驗證至少二種證件（俗稱雙證件），不是只有保險業有此規定。屬於銀行領域的國際金融業務分行（OBU），以及屬於證券領域的國際證券業務分公司（OSU），都這樣規定，三業應該要一致。

保險業者則認為，OBU要求客戶出示雙證件，已行之有年。境外客戶向銀行辦理開戶，須出示有效的護照、或是由政府機關簽發，附有照片的有效身分證件，銀行長久以來都這麼做，對銀行業並不構成困擾，但是對保險業來講，要對舊客戶追討第二證件，「人家要是不理你怎麼辦？」

李滿治說， 已修正預告完畢的OIU管理辦法，並不是那麼沒有彈性。保險公司對洗錢或資恐風險較低的客戶，可採取簡化措施；對風險較高的客戶，則應驗證至少二種證件。她並反問，保險公司如果明知客戶風險不低，還不去要求提供第二證件，不是更說不過去？

針對業者與主管機關的歧見，前金管會副主委、現任財團法人保險事業發展中心董事長桂先農表示，APG明年要來台灣做防制洗錢的第三輪評鑑，「OIU這塊可能不會放過你」，保險局堅持底線，有其道理。

不過，OIU要求驗證雙證件，的確可能引發境外客戶反彈，桂先農指出，歡迎有困擾的保險業者找他討論，保發中心願意扮演魯仲連，在OIU商機與反洗錢的衝突之中，開創雙贏之路。 圖／經濟日報提供

反洗錢效應 免稅天堂發橫財

2017-07-24 05:03經濟日報 記者陳怡慈／台北報導

https://udn.com/news/story/7239/2600623

落實洗錢防制法，金管會要求國際金融業務分行（OBU）今年底前須重新確認客戶身分。銀行業者透露，許多台商需補繳文件更新費用，估計全球免稅天堂因此大發橫財新台幣百億元，英屬開曼群島、貝里斯、英屬維京群島等老字號免稅天堂賺最多。

金管會指出，我國國際金融業務制度已運作30餘年，早年外匯資金不足，設立OBU係為吸引外資，後因產業向國外發展，台商以OBU作為資金調度中心，地位重要。國內目前有62家OBU，法人與自然人合計約15萬戶。

公股行庫國外部主管也說，1996年，前總統李登輝針對台商西進大陸，提出「戒急用忍」政策，導致OBU業務迅猛發展。台商先在免稅天堂設立境外公司（俗稱紙上公司），然後到國內OBU開戶，迂迴投資大陸。

金管會要求OBU須對既有客戶重新確認身分，OBU客戶應取得紙上公司註冊地的註冊機關，六個月內簽發或於效期內的存續證明，連動所及，OBU客戶得補繳數十萬元的更新費用。

公股行庫主管說，免稅天堂靠核發與維護紙上公司賺取收入，給的註冊公司執照，存續期通常只有一年。設立紙上公司的人，按理每年都要繳一次費用，但是許多台商都忽略這點。

不少台商最近迫於洗錢防制要求，申請紙上公司存續證明時，被免稅天堂要求，必須補繳先前積欠的更新費用，才能拿到新的存續證明。以平均每件更新費用800美元、一次補繳十年為例，每戶得花新台幣24萬餘元。

選擇補繳費用，而非直接放棄者居多數，主因OBU行之有年，台商除非生意垮了，否則還在營運者早已透過既有帳戶累積一定的人脈與網絡，重起爐灶，成本不見得較低。另外，反洗錢與反資恐是國際趨勢，重新註冊紙上公司、OBU接不接受新開設的帳戶，也是需要考量的風險。

行庫主管說，這些情勢導致多數OBU客戶情願選擇補繳費用。以平均每人繳24萬、一半OBU客戶（7.5萬）補繳推算，全球免稅天堂將因台灣力行OBU反洗錢，賺進約180億元意外之財。 圖／經濟日報提供

家族企業洗錢 2年闖關17億

2017-06-03 00:46聯合報 記者陳金松、許政瑜／連線報導

https://udn.com/news/story/7315/2500670?from=udn-referralnews_ch2artbottom

刑事局前天破獲吳姓印尼籍外配為首的洗錢集團，涉嫌以行李箱夾藏現金出境方式洗錢，丈夫、婆婆、小叔、小姑夫婦全是共犯，堪稱家族企業；警方查扣一千四百五十餘萬元台幣現鈔，估計該集團洗錢近兩年逾十七億元台幣，吳女等八人遭逮捕後，依洗錢防制法及銀行法移送偵辦。刑事局破獲印尼籍吳姓外配為首的洗錢集團，查扣一千四百五十餘萬元現金。 記者陳金松／攝影分享

警方表示，在台開設印尼商店的吳女等人，自二○一五年八月開始以此手法洗錢，除自家店客戶，還向全台印尼商店收集地下匯兌現金，再將現金藏在行李箱中，交由旗下「交通」劉嫌等五人，搭機飛往香港轉手其他洗錢集團地下匯兌，結束後再向其他印尼商店收取洗錢手續費；平均每周跑單兩次，估計近兩年運錢一百七十六次，洗錢逾十七億元台幣。

刑事局偵四大隊年初接獲檢舉，在桃園市開設印尼商店的四十四歲吳姓女印尼籍外配，私下幫同鄉外勞、看護洗錢回鄉；林姓丈夫和婆婆不但知情，還讓丈夫的四十二歲妹妹、四十六歲吳姓妹婿和四十一歲弟弟幫忙運錢當「交通」。

吳女還找同是印尼籍的劉女和吳姓台籍友人加入，他們將錢分散藏在行李箱衣褲內，分批夾帶出關，每趟約帶一千五百萬元；雖曾六次被航警局攔獲，因現行法令無法裁罰或沒入，現金最後都全數發還。

警方監控數月，前天發現吳女攜三只行李箱準備出境，通報航警局攔截，當場在行李箱衣物內搜出一千多萬元現金；隨後逮捕其他七人。警方調查，該集團主要是替印尼外勞、外佣洗錢，很多「印尼商店」都會托他們運送現鈔；吳女除可賺匯差，還抽取每筆現金千分之五手續費，估計兩年獲利八百多萬元。幫忙運錢的姑、叔和友人，每次可獲一萬三千元酬勞。

警方表示，洗錢防制法新法本月廿八日實施，未來攜帶十萬元台幣以上台幣出境遭查獲，超過的都將沒入，應可防堵此漏洞。