評析：現行的勞保老年給付有基數的限制，新的勞保年金則沒有年資的限制，勞工可自己先試算後再決定如何選擇，但還是老話一句，勞工如果不缺錢，建議選擇勞保年金。

年資計算無上限 別急著一次領

【聯合報╱記者程嘉文／台北報導】

勞保年金即將於明年上路，但是搶領勞保一次式老年給付的人數仍然偏高。勞委會主委王如玄表示「一則以喜一則以憂」，喜的是如此一來領取年金的人變少，將會減輕政府未來的長期資金壓力；憂的是這些勞工急著把錢領走，其實是吃了大虧，領到的錢平均只有參加年金制的一半。

勞保局指出，原先的勞保一次退，是採取基數制計算年資。投保的前十五年，每年累積一基數；第十六至卅年，每年累積兩基數。如果員工投保滿卅年，基數就累積到上限四十五個，此後除了在六十歲至六十五歲繼續投保，可以每年多累積一個基數之外，即使要繼續工作，勞保給付額也不會增加。

勞保年金制的年資計算則是「年資多少，就算多少」，沒有上限。由於所得替代基數是百分之一點五五，如果投保卅年，每月可以領到原薪資的四成六五，若達到卅三年以上，每月退休金就會過半。

勞保局估算，平均只要八點二年的時間，年金總額就可追上一次金。從目前年屆退休的國民，平均餘命可達八十二歲來看，根據勞保局的計算，勞工從六十歲退休後開始領取勞保年金，廿二年間領得的年金總額，平均可達領取一次退的兩倍。

勞保年金制訂有「穩賺不賠」條款，也就是即使勞工在退休後不久就死亡，所領取的年金總額還沒有追上一次退的數字，家屬也可以領取差額。

另外，勞工還可配合個人需要，選擇提前或延後開始領取年金：目前規定的基準年齡是六十歲，如果每提前一年領，金額要扣百分之四，延後一年則可多領百分之四，最多都以五年為限。也就是若勞工可以延後五年開始領取，每個月的「退休俸」就會多兩成。

勞委會官員強調，除非是有債務、股票融資等即期財務壓力，或是勞工年紀已大，而且原本投保薪資就不高，可以退出勞保去改保國民年金，可考慮選擇領取勞保一次金；否則仍建議勞工選擇年金制，以免造成自己損失。

（系列四之一）