都是年金惹的禍！!

--細說勞保問題何在

　自從勞保財務危機問題被綠色傳媒炒翻天以後，一堆事後諸葛爭相批判，筆者提過【國慶當天四大平面媒體都以醒目標題談論勞保財務危機，唯獨失去自由媒體不改煽動對立惡習，企圖將問題全數推給政府（詳：註一）。早在今年七月今週刊就以專題探討過這個問題，『勞委會說：「勞保將在19年後破產！」勞委會沒說的是，勞保破產命運，早在年金制度上路前就已注定。因為它提供了世界頂級所得替代率、最寬鬆給付計算標準。...』（詳：退休金大騙局、精算師打造三套「勞保破產防護罩」→勞保年金打七折、打五折、完全破產）！問題很明顯：又是債留子孫政客聯手制定出這個看似討好不明究理勞工選民不合理社會保險（Smart智富月刊2012.9.28第170期更有專文教導大家：怎麼利用勞保加國民年金謀求個人最大利益！），等出問題時制定者都下台、退休逃之夭夭了...】，令人氣結的是：當時全國財務專家與精算師們，為什麼可以放手不管！？

　綠色傳媒存心把勞保財務危機炒翻天，十九年後危機在媒體一窩蜂熱炒效應下，果然成功炒作出傻瓜擠兌潮（詳：周刊驚爆十月領走205億），這對勞保財務而言反而是好事一件，因為健康者月領八年就賺，也算是稍為舒緩勞保未來財務問題，政府若夠「聰明」，就把勞保危機處理時程儘量拉長，並且用力鼓吹大家選擇一次領回，過個十年以後，勞保財務狀況就可大幅改善，甚至於乾脆順勢取消年金制，或許勞保就不會再有什麼財務危機問題存在！！看倌們啊，近年來光中興銀等新銀行呆帳（詳：政府賠了584.86億元… 補中興銀大洞 創4紀錄，問題金融機構已花近3000億），政府都得賠付上兆元收拾爛攤子了（詳：10年來，稅都白繳了！），在假農民高達六成以上農保，為了這些少數農民（詳：假農民Ａ不完），政府從79年至今也已經撥補了1300億元（今年有地農民參加農保人數146.5萬人，每月保費只有78元，繳六個月就可每月Ａ7000元老農津貼，農保怎能不賠？詳：自由無地新農 沒農保沒津貼），高達九百萬勞工權益，政府就算再怎麼想賴、想推、拖、拉，也會被迫進行處置，把勞保財務危機炒翻天，就是存心拿看報治國馬政府尋開心，看騎驢黨手忙腳亂蠢樣子逗樂，勞工朋友們可別忙著上當！！

　除了勞保未來可能破產鬧得人心惶惶，連帶引發出健保、公保、勞退、公教退輔....也都有相同問題存在，這些問題都是立法院尾大立法委員惹的禍，因為立法院有鬼，懶鬼、勢利鬼、冒失鬼、卸責鬼充斥其中，才把整個國家搞得烏煙瘴氣！！以當紅話題勞保危機為例，『在勞保年金上路前，勞委會原本推出來的所得替代率就僅一.一％，隨後行政院加碼到一.三％（比照國民年金），送到立法院後，最後又拍板一.五五％。詳：勞工未來繳多領少』，『當時朝野立委為了迎合民粹，所得替代率不斷往上加碼，最後所得替代率增至百分之一點五五。競相加碼的結果，最後得出一個怪獸制度或怪獸保險，詳：立委競加碼 勞工吞苦果』，爛攤子爆開了才來事後諸葛批評『當初審議勞保年金制「專業被民粹凌駕」，德國社會保險費率近分之廿，日本約百分之十五，台灣勞保保費目前只有百分之八點五，所得替代率卻比這些國家都高，難怪勞保要倒。』！

　筆者也兩度提過：『勞工們也有自己勞保16％高利公路，因為國內一面倒批評聲浪中都明顯忽略：「公教人員在公保中自付35％，有雇主勞工在勞保中自付額只有20％」...勞工朋友勞保低負擔高所得，造成舊制勞保養老年金一次性給付不但比新制公保一次性養老年金給付金額還高！在新制勞保年金制施行前，2007年勞委會曾經製作政策說帖，送交各大媒體報導，因此揭開勞保豐厚報酬率真相：舊制勞保養老年金（一次性）給付也是平均年報酬率高達16％，一次領回40年投資所得則高達631%（勞保年金制更高達1,618%，詳：註二）』

　但看倌們有從文中數字資料，找出有用資訊嗎？631除以40等於15.775，就是筆者所說舊制勞保年平均報酬率16％由來，但這是以勞保繳費者只繳保費20％來計算，若以全額保費（加上雇主與政府）計算，年平均報酬率必須除以５，實際上還不到3.16%，因此舊制勞保，理論上不太會有任何財務問題（當然得視勞保養老給付薪資計算與其他非養老給付部份是否合理）！因此勞保財務槓桿會出問題全在於實施年金制！

　上段文字新聞內容裡有提到：開辦後兩年內費率固定為6.5%....費率上限11%（2007年勞委會版本，詳：註二），與後來立法版本「開辦後兩年內費率固定為7.5%....費率上限13%」有些小差異（7.5除以6.5＝1.154，13除以11＝1.18），但最後年金每年收益率卻從１.１％、１.３％加碼到１.５５％（1.3除以1.1＝1.18，1.55除以1.1＝1.41）。看出端倪了嗎？從2007年版本費率上限11%，調整為立法版本「費率上限13%」，本來就是因應每年收益率卻從１.１％調升為１.３％而設計（原行政院版本）！卻因為半路殺出程咬金立法院尾大立法委員們，硬是調高每年收益率為１.５５％，還為了拍老闆們馬屁（七成保費他們負責，可以了解為什麼有些小氣財神會高薪低報員工投保薪資了吧！），沒有同步調高繳費費率，等於每年必須多出兩成以上收益，才能打平勞保財務槓桿（還得勞委會原始版本確實可行才辦得到）！！現行勞保年金制度會出問題，可說是天兵立委惹的禍，筆者主張「天兵立委薪資減半」，可說是合情合理！！

　姑且就以2007年勞委會說帖資料為基準，來檢視一下勞委會原始版本是否確實可行，以說帖中1,618%收益，1618%除以40＝40.45%（年平均報酬率），以全額保費計算再除以５，年收益率就等於8.09%，除非勞保基金投資精準，或許可以勉強達到目標，但若績效不佳就很可能會有些麻煩出現！若2007年勞委會說帖資料本身確實經過精算，短時間內將年金每年收益率卻從１.５５％調回１.３％，問題就可以解決，但若2007年勞委會說帖資料本身並未確實經過精算程序，就得再更仔細盤算盤算才能找出最終解決方案！！勞工朋友別忘了：光舊制勞保養老年金（一次性）給付平均年報酬率就高達16％，即便將年金每年收益率從１.５５％調回１.３％（等於回到行政院版本或勞委會原始版本），所謂多繳少拿又如何！費率設計本來就是採取漸進調漲方式，即使收益率打了八折（可要求修法從九折分五年減至八折），勞保年金新制年平均報酬率仍是達到驚人的40.45%（以勞工朋友自付20％保費計算→＊＊別忘了公保自付35％＊＊），軍公教公保舊制養老年金18％根本不夠看嘛（還得一大筆押金存在銀行）！軍公教也是勞工更是勞工待遇標竿（詳：註四），勞工退休金也已經法制化（雇主按月撥付６%負擔），勞工朋友們還能有什麼不滿意的嗎？　

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　　註一：水果報報導中直接提到：「可提高保費搶救」，詳：在50歲以下勞工 退休金恐成空，聯合報在標題中已經給了暗號：保費太低、活多久領多久 洞愈來愈大，中國時報點出年金制最大問題：健康者月領 領八年就賺，失去自由媒體雖然在報導中提到：「勞委會：費率低 財務惡化，但勞委會精算報告也顯示，若要應付各項給付支出，現行費率八．五％太低，精算費率必須達二十七．八四％才夠。詳：原報導」，卻不改挑撥離間惡習（成天罵對岸共產黨政權，卻不長進地學起你等會昔日共產黨概念，大玩挑撥階級仇恨手法，蓄意引爆階級鬥爭！詳：當弱勢仇視弱勢），在另篇專題中直指：「只救數十萬公務員 不管900萬勞工死活」，卻絕口不提：農保已虧損一千三百億元，中央撥補預算編列在內政部。詳：6成農業預算 花在各項補助及福利、無地新農 沒農保沒津貼！但有誰要管未來孩子死活呢？

　　註二：『如果用上班族工作期間總共繳交的勞保保費，來計算退休後可領到的給付，選擇勞保年金制的上班族，獲得的投資報酬率可能超過選擇勞保舊制的兩倍，65歲退休、年資40年（舊、新制年資各20年）的上班族，若活到82歲，選擇年金制的報酬率可達1,618%，是舊制631%的2.5倍。年金制上路後，勞委會規劃勞保費率調整的最新版本是，確定在年金制開辦後兩年內費率固定為6.5%，其後每兩年調高0.5個百分點，預計以19年的時間調整到費率上限11%。勞委會預估，費率調高0.5個百分點後，若以月投保薪資3萬300元的勞工計算，勞工每月保費將增加30元，雇主增加106元，政府增加15元。 以上班族月投保薪資3萬300元為例，選擇勞保舊制退休後最多可領到151萬5,000元（3萬300元x50個月），至於繳納的總保費，以目前規劃勞保費率從現行的5.5%，19年後調高到上限11%計算，總保費為20萬7,252元。選擇勞保舊制的上班族，獲得的投資報酬率就是631%（〔151萬5,000元-20萬7,252元〕／20萬7,252元）。如果同樣的情況，上班族選擇的是年金制，從65歲退休活到82歲，可領到的年金金額為356萬371元，繳納的總保費一樣是20萬7,252元，投資報酬率可高達1,618%，足足是領取舊制一次金的兩倍以上。...』詳：2007年勞保年金比舊制多1.5倍。

　　註三：自由時報不改挑撥離間惡習（成天罵對岸共產黨政權，卻不長進地學起你等會昔日共產黨概念，大玩挑撥階級仇恨手法，蓄意引爆階級鬥爭！詳：當弱勢仇視弱勢），在另篇專題中直指：「只救數十萬公務員 不管900萬勞工死活」，卻絕口不提：由於保費過低，農保從七十九年、正式開辦第二年就破產，當年虧損三十七億元，但政府必須依法撥補（公保、勞保不必依法撥補嗎？），一直到今年六月為止，政府已撥補一千三百億元，尚有四十億元未撥補。詳：無地新農 沒農保沒津貼、6成農業預算 花在各項補助及福利！！

　　註四：勞工權益越來越差，引發勞工團體不滿，28日發起「政府混蛋、台灣完蛋」大遊行，吸引3千名勞工上街砸蛋宣洩怒氣。而福利相對優渥的軍公教人員近期也成為各界箭靶，被要求刪減相關福利，減少政府支出。但對於軍公教人員與勞工之間出現對立，勞團直言，這種假對立背後隱含的恐怕是政府財政困難，卻不願開源增加收入，只好拿勞工福利開刀的思維。

　丈夫作為基層軍人的黃小姐說，這一陣子外界總把軍公教當成肥貓，批評軍公教拿到太多福利，而一般勞工卻苦哈哈，「但是媒體上面呈現的，多是高階的軍公教人員，而實際上軍公教內部差異卻很大。」黃小姐表示，基層軍人以她丈夫為例，一個月薪資4萬多，年終一個月半，若考績評等較差還會被扣年終。另外只要遇到軍隊內交通工具損壞的狀況，就得使用自己的車輛，但油錢並不會補助。

　「加上基層軍人工作量大，平常6點半上班、如果出任務還得更早起床，正常表定時間是5點下班，但往往吃完晚餐後還得處理許多事務，搞到10點多才能休息。」黃小姐感慨，基層軍人和一般上班族勞動量差不多，退休也只能依靠退休金來生活，「現在外界針對軍公教人員，希望刪減福利，許多人都很擔心。像我老公還有10年退伍，役期服了一半，他很猶豫如果以後沒有退休金到底還要不要繼續做下去？」

　黃小姐坦言，軍公教其實也是勞工的一份子，只是雇主是政府，現在因為福利制度不同，結果引發不同職業間的對立，政府應該去思考制度面的問題，而不是拿軍公教人員來開刀。

　國際勞工協會研究員吳永毅也直言，現在把軍公教拿出來當箭靶，造成社會中的階級對立，結果讓政府有藉口合理刪除軍公教福利（筆者不認為合理），但軍公教人員的退休制度是勞工制度中相對有尊嚴的一種，勞工團體一直以來都是認為應該要以此為標竿努力讓一般勞工也能和軍公教一樣，現在政府打算修惡並不能解決問題。

　自主工聯秘書長朱維立也質疑，用縮減軍公教福利來回應當前勞保基金可能倒閉等問題，「但是刪減了軍公教福利又能拯救勞保基金嗎？」朱維立強調，勞工團體要求的是能夠與軍公教一樣獲得好的社會保險。

　只是若要全體勞工都能享有好的保險制度，政府就必須有健全的財政。...朱維立也表示，透過要求與軍公教一樣的福利，勞團想凸顯的其實是政府財政稅制的問題，就因為政府只收少少的稅，導致財政虧空，才只能依靠刪減福利來減少支出。

　朱維立表示，雖然財政不足，但政府現在提出來的政策，包括自由貿易特區等，一樣給予廠商租稅優惠，結果花了大筆錢建造的園區無法獲得等量稅收，加上壓低勞工薪資，勞工能繳的稅也減少，反而是讓財政黑洞越來越嚴重。「政府說他們要提升經濟，卻是拿出瓦解勞工福利和勞動權益的政策，這根本無法提振經濟，反而是亡國政策。把軍公教拿出來當假議題，只是企圖模糊制度上的缺失。」，詳：退休福利佳 軍公教成箭靶 勞團批評：政府模糊焦點