引用文章 台灣的健保 能給 美國人的健保 做參考嗎？

目前健保保費計算公式 2007/8/1
1.5代健保 明年下半年上路 2008/12/8
為薪資所得者的健保負擔說幾句話 2009/10/9
健保費率 明春漲到5.13% 2009/11/25
漲健保 需改以家戶總所得計算  2009/11/25
李家同：珍惜健保 2009/12/8
美國已有5000萬人罹患新流感　1萬人死亡 2009/12/12
健保浮報╱醫師勾結業者 恐冰山一角 2010/3/3
健保浮報╱健保浮報多 「心、眼」也很常見 2010/3/3
能者多繳 富人免費 2010/3/5
二代健保 保費有上下限 2010/3/6
二代健保 改家戶年所得計算　健保費率 隨健保收支每年調整 2010/3/18
熱門話題－開源做了 健保節流呢？ 2010/3/20
健保漲 6大工商團體齊嗆 2010/3/20
全美37州可合法拒婦女健保  2011/11/11

引言

1990年有鐵娘子號稱的英國首相柴契爾夫人為了平衡預算，開徵了所謂的人頭稅，這一不得人心的政策重挫了她的聲望，最終迫使柴契爾夫人只能選擇辭任首相和保守黨黨魁。

雖然 2006 年 8 月，英國著名歷史學家貝克特（Francis Beckett）在英國廣播公司（BBC）的《歷史雜誌》上，公佈了英國20世紀最佳首相排名榜，柴契爾夫人Margaret Thatcher榮居榜首，但是，這遲來的榮耀並無法挽救當年「民意如流水」的不滿。

捨棄了敢加稅的柴契爾夫人，接下來的英國不斷舉債，終於造成如今英國龐大的外債──佔 GDP 365.44％，如今英國政府面臨可悲的日益嚴重的債務。

拉回台灣，台灣的健保也是債臺高築，面臨倒閉。老百姓多認為問題是出在：藥價黑洞、健保浮報、過度檢查等，參考 健保浮報╱醫師勾結業者 恐冰山一角 2010/3/3、 健保浮報╱健保浮報多 「心、眼」也很常見 2010/3/3、健保浮報╱涉詐健保 署北骨科醫吞300萬 2010/3/3、假罹癌真手術 3醫師永失資格 2009/12/30。

時和 也是認為關鍵是在全民的公德心，如何不浪費健保的資源，例如，民眾不要亂刷健保卡換旅遊券，或是亂刷健保卡換維他命面膜等；醫生也不要為了賺錢而過度的為病人做不必要的檢驗或是洗腎等。

無論如何，擺在眼前的現實是非調整健保費不可，否則就倒定了。

時和 在此也必須強調，倘若調漲的費用不得民心，那就要有心理準備，執政黨準備下臺，再次政黨輪替。

本篇文章的目的在提出一個合理的健保費率，主要是擴大收入基礎，讓民眾有多重選擇，不要漲太多的健保費，不要太為難中產階級的受薪家庭。

作法也很簡單，讓民眾自己選擇是要依第一點五代健保費率繳費，或是依第二代健保費率繳費。

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目前健保費率的盲點

在 為薪資所得者的健保負擔說幾句話 2009/10/9 文章中，我們了解到目前的健保費率完全是按照薪資的級距來核定──目前健保保費計算公式 2007/8/1。大致上最低 300元，最高 1800元。時和 是受薪階級，時和 認同這費率，因為並不高，還支持得過去；而且，時和 認同 李家同：珍惜健保 2009/12/8。

但是，以國民所得的數據資料來看，過去數年薪資所得佔國民所得的比率為五十％至五五％。理論上，如果健保投保額能由薪資所得擴大為所有所得，扣除政府稅收等移轉，則整個健保的「稅基」約將增加三十％，其增幅不可謂不大。政府當然不必對所有非薪資所得課稅，也可以像現制一樣，將各種所得定下若干區塊，對這些所得課以若干保費費率，相信健保收入一定也會增加。

非薪資所得包括股票及債券收益、利息、紅利、租金、稿費、表演、演說等。比如說，台灣第一名模林志玲曾被爆料每月只繳600元健保費，她當年拍廣告在大連摔下馬來，是用專機接回台灣醫療。當然林志玲目前已經是繳最頂級的保費，林志玲的案例正好說明很多演藝人員或是個人工作室都是得靠接案子，沒有所謂的固定薪資，這些例子也說明了目前健保費率有改進的空間。

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第一點五代健保費率合理反映個人綜合所得

十五年前健保開辦之初，財產尚未歸戶、電腦尚不普及，其他非薪資所得的資料檔尚不完整，當時若遷就將保費基準掛上薪資，也許無可厚非。但是，以今日台灣的資訊化與財產歸戶狀況，所有的個人收入在每年五月繳所得稅時，完全記錄在稅捐機關的電腦上，也可以完全印出來供納稅義務人參考以填報稅資料。

2008年葉金川當衛生署長時，其所提出的第一點五代健保費率確實是合理的反映了個人實際的綜合所得。第一點五代健保將改以個人年總所得做為健保費率計算基礎，亦即除固定薪資外，未來還要加計年終獎金、股票、紅利、利息及其他投資等「非薪資所得」收入，再多收健保費，個人年總所得愈高的人，須繳愈多保費。參考： 1.5代健保 明年下半年上路 2008/12/8。

第一點五代健保費率減輕了薪資所得者的壓力，無論如何是進步的思維。可惜葉金川離開後，第一點五代健保似乎較少人提起。

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第二代健保費率不利於單身族、頂客族、小家庭

第二代健保費率可看成是健保稅，以每一個家庭為基準，按照全家之綜合所得總收入繳固定的費率。對民眾而言，二代健保與現行健保制度最大的不同，在於保費的計算方式，將改以家戶總所得、單身者則以個人總所得做為計算基礎，也就是相同所得的家戶負擔相同保費，不因為職業不同，繳的保費而有差別，每個人月繳保費300元起跳，最高不超過3000元。

在 二代健保 改家戶年所得計算　健保費率 隨健保收支每年調整 2010/3/18 文章中，舉了一個例子：由於不以人頭計算，因此假設兩口之家和十口之家的總所得都是十萬元，乘上統一的健保費率，所需要繳交的健保費，都是兩千元，但是兩口之家一個人要負擔一千元；十口之家一個人只要負擔200元，費率將隨政府健保收支每年調整。

第二代健保費率明顯的不利於單身族、頂客族 (Double Income No Kids)、甚至是只有獨生子女的小家庭。舉例來說，目前二代健保費率暫定為圓周率 PI = 3.14%。 請參考：二代全民健保保費試算系統。

倘若一個年輕人年收入恰好是一百萬元，按照第二代健保費率，這位年輕人每年要繳 31400元，平均每月要繳 2617元。但是倘若按照目前的健保費率，這位年輕人每月繳費不會超過 1200元。

倘若頂客族夫妻倆人各賺一百萬元，因此家庭總收入為兩百萬元，按照第二代健保費率，這個家庭每年要繳 62800元，平均每月要繳 5233元。但是倘若按照目前的健保費率，這個頂客族家庭每月繳費不會超過 2400元 (各 1200元)。

然而第二代健保確實是對扶養人數多的家庭有實質的幫助。

不過，時和 敢打包票，倘若馬政府強行推動第二代健保費率，馬政府就等著改朝換代政黨輪替吧！

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讓民眾自己選擇要依哪一種費率繳費

這一節是本文的主題，時和 是理工科派的，我們看到問題，提出問題，也要提出至少一個解決的方法。

作法也很簡單，讓民眾自己選擇是要依第一點五代健保費率繳費，或是依第二代健保費率繳費。

第一點五代健保費率已經比目前的健保費率為高了，然而第一點五代健保費率仍然對個人或是頂客族有利；第二代健保費率對撫養人口眾多的家庭有利。既然第一點五代健保費率以及第二代健保費率都是合理的，那就讓人民自己選擇是要依第一點五代健保費率繳費，或是依第二代健保費率繳費。

這種作法的精神和申報綜合所得稅時，讓納稅義務人可以自由選擇採用夫妻合併申報或是分開申報，同樣都能讓納稅義務人心服口服。

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節流也很重要

民眾對於健保的負債是無法諒解的，藥價黑洞、健保浮報、過度檢查等，都造成健保資源的浪費。時和 也是認為關鍵是在全民的公德心，如何不浪費健保的資源，例如，民眾不要亂刷健保卡換旅遊券，或是亂刷健保卡換維他命面膜等；醫生也不要為了賺錢而過度的為病人做不必要的檢驗或是洗腎等。

網友 Lonelysoul 博士提到用正面的方法鼓勵不浪費健保資源的人民。

Lonelysoul 博士的文章：全民健保的改革 中提到：健康存款戶頭 (Health Saving Account)的保險制度將醫藥保險分為兩部份：Major Medical (主要醫藥保險) 和 Health Saving Account(健康存款戶頭)。

健康存款戶頭 在釐清不必要的看診，使得健康不看病的民眾未來有更多的醫療支援可用；而過度使用醫療資源的民眾則必須負擔更多的自費額。

這種 健康存款戶頭 的好處是民眾如此就不敢亂刷健保卡換旅遊券，或是亂刷健保卡換維他命面膜等。如此健保醫療的資源可以大大的節省下來。

時和 希望好的制度能被台灣的健保引用，他山之石可以攻錯，能激發出好的建議是聯網城邦的資產。

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結論

本篇文章在提醒馬政府，不當的調漲健保費率絕對會導致政黨輪替。民眾對於健保的負債是無法諒解的，藥價黑洞、健保浮報、過度檢查等，都造成健保資源的浪費。然而健保不能倒，雖然健保費率要漲是不得已的事情，但是做法也應該讓人民有選擇的機會，讓人民心服口服。

第一點五代健保費率已經比目前的健保費率為高了，時和 建議讓民眾自己選擇是要依第一點五代健保費率繳費，或是依第二代健保費率繳費。假如一次漲太多，民眾必然失去耐心。讓民眾自己選擇最適合自己的繳費模式，也能讓民眾徹底的了解第一點五代健保和第二代健保的差別。

最後，也介紹了Lonelysoul博士<span styl

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