七月下旬，共黨南方局發出秘密命令如下﹕

「一、現在，各地黨的組織應該從半公開的形式轉到基本上是地下黨（秘密）的形式，及與此相適應的工作方法。

　
「二、建立完全秘密的接頭、會議、通訊等機關，嚴禁無工作直接關係的同志出入這些機關，並改以個別聯繫方式。

「三、違反秘密工作原則的組織與黨員，必須受到處罰，必要時把整個組織解散和開除黨員出黨。

「四、同志被逮捕後，不許輕易承認自己是黨員，應以抗戰分子和一般公民的資格來替自己辯護，不要希望由組織上去保釋；在萬不得已須承認自己是黨員時，絕不能暴露任何黨的秘密和組織情況，絕不能供出其他同志。」

這是共產黨自行否定本身是「公開了的政黨」，而再度躲在暗處專心搞他們的陰謀。

他們的陰謀，就是用威脅或誘惑的手段使民眾聽其擺布，並煽動政府軍的士兵叛亂，藉以擴張地盤；同時，更伺機襲擊政府軍，掠奪武器彈藥和食糧等物資，自然是以顛覆政府為其目的。他們並且將對政府軍尋釁的行動，稱之為「反磨擦鬥爭」。

　
九月十六日，毛澤東在延安和中央社、掃蕩報、新民報的三個記者談話，用煽動語氣說明要加強「反磨擦鬥爭」如下﹕

　「人不犯我，我不犯人；人若犯我，我必犯人。也就是中國古聖人說的﹕禮尚往來，往而不來非禮也，來而不往亦非禮也。以禮待人——這就是我們的態度。」

　
此外，共產黨中原局也在此際向各地發布了一份「友軍工作策略」。這個秘密文件指出﹕「友軍，是指非共產黨領導下的國民黨部隊。」下了這個定義之後，接著便指示對於「友軍」的破壞工作如次﹕

　
「友軍主要的工作對象，是向著國民黨政治領導最弱的一環進攻，是向著對現實、對政府、對國民黨懷有不滿的一環進攻。因為這樣的部隊，最容易離開政府與國民黨的領導，最容易受本黨宣傳的引誘。………

　
「把和本黨關係較好的隊伍，引導到我黨的方面，以便將來萬一分裂時的準備；在和我黨關係不好，進行反共方針的部隊中，加強秘密工作，發展組織力量，適當的實行瓦解與毀壞的方針。」

如此,共產黨心目中的敵人已經不是日軍，而是政府軍了。

　
像這樣的離間、破壞工作，在第十八集團軍（八路軍）方面尤其顯著。

十一月二十日，　蔣總統接到第十七軍軍長高桂滋來電，報告共黨陰謀如次﹕

　「
近查共黨對我陰謀逐漸暴露。據報﹕最近共黨由陝北調大部工作人員分赴蘇魯、冀察、冀魯、晉察各邊區，建立特區；先秘密進行民運工作，離間軍民感情，使我感受困難，自動退出；如有少數游擊隊，則利用民眾解決之，以引起民眾與我之鬥爭，必要時，利用倭寇打擊我軍，亦所不惜。其在晉東南，則促使犧牲救國同盟會與我磨擦。職（高桂滋）怵目危機，未敢緘默，謹電密呈。」

　
十二月一日，又接到山西省黃樹芬的報告﹕

「共黨在山西成立五台晉冀察綏邊區政府，建立紅軍，把握政權，發行紙幣、公債，威脅組織民眾團體；以太行山北起榆社‧南迄壺關十九縣為根據地，擴充軍隊（約在十萬人以上），凌虐百姓，排除異己，暗殺本黨同志，阻撓本黨工作。其抗日大學、陝北公學與各訓練班以及新華日報華北版，均移設於此，為共黨在華北主要根據地。共黨並運用黨團，操縱犧牲救國同盟會，視為外圍組織，以圖奪取閻氏（錫山）政權。

　
「共黨更提倡階級鬥爭，實行拒租減息，宣傳赤化，藉名合理負擔，或誣假漢奸，搶掠百姓，提出富農即漢奸口號，以達其所謂土地革命目的。」

中共於十一月十五日至十二月十日,舉行了邊區共黨的第二次代表大會，認為﹕「邊區內部商業資本和富農經濟的發展，開始發生著資本主義思想。資產階級營壘中的投降分子與反共分子，正在有組織、有計畫的企圖混進我們黨內來，破壞我們的黨。」並揚言要「使邊區成為抗日的、民主的模範根據地」，更決定以特務活動來加強檢舉反共分子及發展群眾工作
。

民國二十八年十二月,中共在陝西、甘肅、寧夏發起了武裝叛亂,慶陽、鎮原、寧縣、合水各縣先後受到共軍攻擊（即隴東事件），保安隊官長被殺，武器被奪，政府機關被佔領，政府所派職員也被擄走。十二月二十四日，　蔣介石接到第三十四集團軍總司令胡宗南報告﹕「八路軍繼續增強其步砲兵，阻斷各處交通，似有大舉侵犯企圖。」二十五日，又接到報告﹕山西省主席閻錫山屬下之山西省決死團十餘團受到煽動，叛投共黨。

第十八集團軍總司令朱德於二十九日、三十一日兩度電陳國民政府，要脅政府懲辦反共人士及廢除防止共黨辦法,為蔣所拒,蔣介石於、三十一日的日記中記載昨夜，接朱德等通電，要求政府懲辦反共人士、取締反共言論等；其亂跡已顯，但其用意仍在乘機擴充地盤，鞏固其邊區，甚恐我軍進剿也。此種亂黨叛徒，近之則不遜，遠之則怨，其難養，實有甚於小人也。』（十二月三十日日記）

『共匪朱德以第十八集團軍總司令名義通電要脅我懲辦反共人士與廢除防止共黨辦法，宜置之不理，以其虛聲恫嚇，有意搗亂也。『共黨進擾甘肅寧縣與鎮原各地，亂黨必叛，固無疑也。』由於蔣介石拒絕中共無理的要求,衝突進一步擴大.民國二十九年一月四日,國軍參謀總長何應欽召見第十八集團軍參謀長葉劍英,指示中共違令擴充之部隊及非法設立之軍區應加糾正。但葉劍英卻反而要求將十八集團軍三個師兵額擴充為三個軍轄九個師，並擴大其「陝甘寧邊區」，以致交涉陷於停頓。

十九日,毛澤東發表新民主主義論,將國民政府扣上反動的帽子,並要求在三民主義中,加入聯俄、聯共、扶助工農三大政策.但國府置之不理.華北的共軍,再度活躍.打擊的對象,是冀察戰區司令長官鹿鐘麟及其直屬之九十七軍朱懷冰部隊及孫殿英的新五軍、三十九集團軍石友三部隊...