強化監理與風管機制，防範金融弊案發生

近20年來，台灣金融犯罪叢生，舉例而言：

 1. 1982年亞洲信託投資公司被發現不良資產7億元

 2. 1985年2月台北市第十信用合作社違規放款，合庫融資墊付106億元

 3. 1985年3月國泰信託投資公司引發擠兌200億元風波

 4. 1994年7月彰化第四信用合作社發生28億元不法資金缺口

 5. 1994年12月至1995年10月華僑銀行違規貸款53億元

 6. 1995年9月16日華僑銀行違規貸款7億2千元

 7. 1995年10月11日華僑銀行違規放款1億7百萬元

 8. 1998年台中商銀被掏空120億元

 9. 1998年6月東港信用合作社遭挪用20多億元

 10. 1998年11月13日到19日台中商銀不法貸款，給六家剛成立關係企業74億多元，其中10億元無抵押品

 11. 2000年中興銀行違規貸出100多億元，虧損達800億元

 12. 2007年檢調偵辦力霸集團違法掏空逾600億元，自金融機構詐貸131億元，非法洗錢等619億多元

發生如此大案，民眾有強烈之感覺，深深覺得：

 1. 本事大，都有通天本領

 2. 犯罪要角搬錢如喝水容易

 3. 銀行為有心人士玩錢遊戲樂園

 4. 公權力鈍化到可笑

 5. 案情如泡澡劑快速發展

 6. 真的是動搖國本

從發生之案例觀察，犯罪之手法大致分為：

 1. 經營者掏空銀行盜金

 2. 收賄貸放款

 3. 高估抵押品

 4. 製作不實貸款文件向金融機構詐貸款項

 5. 貸款戶串通假交易融資

 6. 高吸金案

另外也有向金融機關詐貸，其手法如：

  ─ 提供不實之財務帳冊等串通會計師簽證冒貸

  ─ 部分與銀行勾結，虛偽通過授信，貸得巨款

這些大型金融弊案，可以發現具有下列特性：

 1. 危險性：改變對金融之方向感

 2. 危害性：破壞金融紀律秩序

 3. 掠奪性：密室交易、五鬼搬運

 4. 腐蝕性：漸進式侵蝕基石

 5. 連動性：財金案→個人不法侵移

再者，金融案件之發展歷程，有下列現象：

 1. 案件由少而多

 2. 人數由少而多

 3. 金額由小而大

 4. 案情由簡單而複雜

 5.金融監理能力越來越使不上力。

 6.犯罪手法越來越高明。

 7.犯罪態樣越來越龐雜

 8.犯罪模型越來越系統化

金融犯罪傷害金融紀律與秩序甚大，亦影響國家整體經濟之發展，政府應正視其嚴重性，尤其金融體系受到政府政策與法令之約束，主管機關有強大監理權力，應善加運用與執行，從政策主導行政監理、金融監理、行政指導等多軌道進行，並督促其做好風管、風控等措施，防範弊案之發生。