【法律風險專欄】

三劑管理預防針 免觸法網

■施茂林                                                                    作者 徐谷楨

  法律風險無所不在。你、我或任何人都有可能不自覺身陷法律風險之中。
 

  小王開了一間營造廠，辛苦標到二件公部門的工程大案子，造價都是上億元，他預期有利頭，做得很高興；沒想到竟接到裁罰通知，罰金比照工程造價。原來他有個姊姊在工程主管單位任職，違背利益迴避法；他到處求助法律專家，似乎人人愛莫能助。

  也有公務員小張在上班時間去喝花酒，小張的主管因為受到外界壓力，不得不派同仁調查，但他仍維護下屬，在調查報告中刻意說明小張當天請假外出，小張因此只被記二支小過。事後這個主管被檢調收押，執行調查的同仁也以重金交保，銀行的行員小李則是明知董事長利用人頭貸款，卻乖乖配合辦理，結果連同放款的審查委員等人，全都因為沒有善盡善良管理人的應注意責任，每人各被判數千萬元。
 

  例中的當事人可能自覺無辜，但是嚴格說來，他們就是不具備風險意識，才會有那樣的下場。仔細觀察我們的環境和社會中，天災或人為事故接連不斷，可知風險的存在。法律也是一種風險。就我長期以來經手各種案例，體認到法律風險其實無所不在，充斥在各行各業。
這幾年，我推廣「法律風險管理」的新觀念，它跨越了法律、管理科學，整合成一個新學門，引發國內法界許多討論；也開啟了兩岸法律風險管理的學術交流，已有相當成效。

  我把法律風險管理分成三階段──預防管理、爭議管理、復原管理──我們最好先做好預防管理，不要讓法律風險成真，否則風險發生之後，只能做爭議的處理（調解、和解、仲裁、訴訟）。不過，很多人忽略了爭議處理完之後的「復原管理」，以致爭議一再發生；所以說，做好復原管理，也是另一種預防管理。
以發生勞安事件為例，勞資雙方沒有檢討、改進，做「復原管理」，往往再度發生類似的職災。

  我多次到企業界演說，拋出法律風險管理議題，就有老闆請教我該如何防控；方法很多，人事方面，可聘用法律科系畢業生，不管是法務、行政、業務等職務都可以，一旦有相關問題可以找他幫忙研究，他自己也可以很快找到外部的法律專家支援；財務方面，最直接就是花錢投保；管理上，請好好檢視現行業務，掌握法律相關的流程並採取有效的對策；法律上，對外簽訂的契約，先請行家審查內容，以免出現法律漏洞。曾經有業者與人訂約，但捨不得花幾萬元請法律專家審查契約，結果被控違約，被求償二千多萬元，更划不來。「法律風險管理」將讓法律學術領域發生板塊的變動，未來法律會分成預防法學、治療法學、救濟法學；已經引發不小回響，開啟了法律的新視界。（本文由前法務部長、現任中華法律風險管理學會理事長、亞洲大學講座教授施茂林口述，徐谷楨採訪整理）

【2012-11-23/經濟日報/A23版/稅務法務】