2018-08-10

如果你還欠費 小心影響國保年資及給付權益

國民年金保險最近最熱門的議題是「十年大限到了」，你到期了嗎？如果你從民國97年10月國民年金開辦後就參加國民年金保險，而且一開始就沒繳費，那麼你要小心了。國保保費設有十年補繳期限，到明年（108年）1月31日起十年大限將陸續到期，若十年前有加保卻沒繳費，欠費達到十年，將無法補繳，影響國保年資與日後給付權益甚大。

國民年金保險於97年10月實施，目的是讓25歲到65歲的民眾在沒有參加軍保、公教保、勞保、農保的期間，也有社會保險的基本保障。目前月投保金額為1萬8,282元，保險費率8.5%，政府負擔四成，個人負擔六成、每月保費932元。

勞保局提醒，國民年金保費設有10年補繳期限，自108年1月31日起，國民年金保險費「10年補繳期限」將陸續屆期，屆期後想要補繳也沒辦法，直接影響國保年資與給付權益。

何謂「10年補繳期限」？還來得及繳嗎？10年補繳期限就是每月保險費的繳款期限+10年，例如97年10月保險費，繳款期限為98年1月31日，逾期未繳者，只要在108年1月31日前都可計息補繳，就不會超過十年補繳期限。目前距離明年1月底，還有一些時間，欠費被保險人還來得及趕快繳。

一旦超過10年欠費，影響非常大。如果有超過10年以上的欠費，依國民年金法規定不得補繳也不計入保險年資，最重要的是，因曾有欠繳保險費致不計入保險年資，會影響將來老年年金不能領取較優的A式（至少3,628元），身心障礙年金也不能領取基本保障4,872元。

舉例而言，林先生和李太太各有15年符合國保納保資格，林先生均有繳納保費，但李太太有超過10年欠費，二人國保老年年金給付金額試算如下：

情況一 無逾10年欠費

林先生均有繳納保險費，沒有逾10年欠費，沒有不得擇優領取A式情形，老年年金依A式計算，每月可領5,410元。

A式公式=月投保金額18,282元×0.65%×保險年資15年+3,628元。

情況二 有超過10年欠費

李太太雖然有15年符合國保納保資格，但是一直沒有繳納保費，65歲申請老年年金給付時，只能補繳最近10年（55歲到65歲）的保險費，前5年保險費無法補繳也不計算年資，所以老年年金也只能以10年的年資按B式計算，每月只能領2,377元。

B式公式=月投保金額18,282元×1.3%×可補繳的保險年資10年。

只要補繳 保障就在

國民年金保險只要有補繳，保障都還在，各項給付金額也都會隨消費者物價指數調整，保障不縮水。加保期間發生生育、老年、重度身心障礙、死亡事故，可依規定請領給付，還可以照顧有符合請領條件的遺屬。國民年金保險老年給付從65歲起，就可按月領年金一輩子，活到老領到老，確保老年生活基本保障。

如果被保險人無力繳納保費，該如何處理？勞保局表示，被保險人如果經濟困難，無力繳納全額保費，可以向戶籍所在地的縣市政府、公所申請所得未達一定標準資格認定，只要通過審查，保費從申請的當月起減免，原本負擔60%保費，將可只繳納45%-30%保費，減輕繳費壓力。

然而國民年金保險費10年大限明年1月底即將到期，已累積多年保費未繳者，又該如何規劃繳納保費呢？

一、可依個人繳款能力，向勞保局申請補發小額繳款單，在可負擔的範圍內，從較早期的保費繳起，分次計息補繳，陸續繳清保費。

二、如果個人公告年度之綜合所得總額50萬元以下，符合勞保局分期條件，也可申請分期繳納欠費。

分期繳納以一個月為一期，最多以40期為限，各期繳納金額不得低於1000元。一旦審核通過且依規定分期繳費，民眾就可以邊繳保費邊領給付。分期雖可減輕負擔，但分期單只要有一期未按時繳納，後面分期都要取消，並暫停年金給付，直到一次繳清後面款項為止。勞保局提醒，申請分期後，若有某期繳納出現困難，一定要趕快申請延期，否則分期被取消，年金也止付，後續繳費壓力反而更大。