不論你身在何處，從事什麼工作，也不管你的年齡、性別、職位及婚姻狀態，每一個人早晚都會面對一個共同的課題，那就是退休。正如一樣米養百樣人，每個人從如何準備退休，何時退休到怎樣過退休生活均因人而異。但大多數人在考慮退休時，第一個會想到的問題幾乎都是：我應存多少錢才能退休？或是我準備的退休金夠用嗎？

 要回答這個問題，我們得先問一個更難回答的問題：我能活到幾歲？沒有人能確知自己能活多久，但專家建議我們可以下列方式估算： 

(父親(預估)往生年齡 + 母親(預估)往生年齡)/ 2 + 4 = 自己預估壽命 

由於生活環境及品質的改善，醫藥及科技的突飛猛進，人類的平均壽命已自第二次世界大戰後的約四、五十歲大幅增長至今日的約八十歲。一般我們估算退休期間多為自65歲退休起至85歲甚至90歲，約20 ~ 25年。

 接下來就要計算你退休後平均一年要花多少錢？我們通常會先算未退休前之年度開支，如為三萬五千加幣，因退休後開支較少，如為原年度開支的七成，則退休後每年開支約二萬四千五百加幣，如乘上20年退休期間，得出約四十九萬加幣。然而如在65歲退休時，只準備這四十九萬加幣，因退休期間的每年通貨膨脹率都會減損總存款金額的購買力，很可能撐不到八十歲就已花光所有存款！

 但即使要存這四十九萬加幣，以加拿大2013年第二季僅5%的儲蓄率而言，一位年收入四萬加幣的個人，他一年只能存二千加幣，需存245年，其本金才能累計至四十九萬加幣。這就是在高消費、高負債、低儲蓄及低利率的已開發國家中，一般人所面對的長壽的風險！ 

因此所有的退休規劃專家都會建議：準備退休必須及早開始！尤其在全球大部分國家利率均處於歷史低位的今天！如以加幣一年定期存款利率1.5%計算，要將一年存下的二千加幣，翻倍成為四千加幣，需耗時48年！在當今經濟客觀環境對退休規劃不利的情況下，我們應如何準備退休呢？我的建議如下：

 一、開源節流，提高儲蓄。嘗試增加主動收入（如加薪、跳槽或自雇等）及被動    收入（如購買連鎖店股權、出租房屋及投資等）。更重要的是減少非必要性

    的開支，以提高儲蓄。真正賺到的錢是收入扣除支出後存下的錢。我會更進

    一步建議：先從每月收入中扣下約五分之一，用於儲蓄或投資，以支付給退

    休後的自己，剩下的錢才用於消費。所有退休規劃中最重要的兩項必備要

    素：一是日積月累的儲蓄和投資，二是時間。沒有每月節餘的儲蓄和投資，

    我們必定終身原地踏步，無法達成任何財務規劃目標，更別奢望能安享自由

    富足的退休生活！ 

二、投資。各國央行均不約而同地將其利率降至歷史低位，存款儲蓄賺到的利息    已聊勝於無，要增加財富必須投資。通常我們會將投資標的分成下列四大    類：

 A.     固定收益，如公債、公司債券等；

B.     股票及基金；

C.     分紅保單，如儲蓄險等；

D.     公司股權投資及房地產等；

     天下沒有穩賺不賠的投資。投資一定有風險，投資報酬率常和風險呈正比。

    投資之前一定要做好功課，評估投資風險及此風險是否會超越自己能承擔的

    範圍，其次才是估算投資期間及可能的投資報酬率。投資務必選擇自己最熟

    悉、最擅長的標的，並須善設停損及停利點。如投資知識不足，則應選擇誠

    信正直、經驗豐富的投資理財顧問從旁協助。

     隨著預定退休時點的接近，我們應定期檢視所有投資並逐步完成下列調整：

 A.     將流動性差且較複雜的D類投資轉至A ~ C等流動性高的金融資產；

B.     全面降低各類投資中的高風險性資產    越接近退休，投資的目標應由資產增值轉為資產保值。

 三、善用政府獎勵的節稅退休投資計劃。

 A.     加拿大政府曾於1957年推出RRSP註冊退休儲蓄計劃，希望以立即節稅為誘因，鼓勵民眾及早開始準備退休金。每年政府會訂出RRSP供款的上限，如2013年為$23,820，每位受薪族可就2013年所有收入的18%或$23,820於2014年3月1日前做2013年RRSP供款。假設你供款$23,820且適用稅率為38.16%，則明年四月繳納2013年稅款時，可享受$9,090($23,820 X 38.16%)的稅負減免。如供款時現金不足，可向銀行借款。年度RRSP供款，不僅可立即減少繳稅金額，更可以強迫投資方式累積退休金。

B.     2009年推出的TFSA免稅儲蓄帳戶適用於所有18歲以上的公民及居民。其辦法為符合上述條件的民眾每年可在TFSA帳戶供款$5,000 (2013年已提高至$5,500)做儲蓄或投資，以累積退休金。過去未供款金額，可予累計並於當年度進行供款。自TFSA帳戶提出原投資時，其獲利部分完全不須繳納任何稅款。投資一旦自TFSA帳戶提出後必須等待至次年才能重新投入。

 四、參與共同供款退休計劃(Contribution Pension Plans)。這是由雇主及員工各出4% ~ 6%的員工年度薪資投入在加拿大稅務局註冊的信託帳戶。此一帳戶的投資績效及當時的利率環境對可領退休金的多寡影響甚大。

 五、申請老年安全金(Old Age Security)及保證收入津貼(Guaranteed Income    Supplement)。老年安全金(簡稱OAS)為加拿大政府對所有符合最低居住要求且年滿65歲(現已改為65 ~ 67歲）的人，發放每月$550.99的生活金。所謂最低居住要求是指自18歲後至少在加拿大境內居住40年。居住十年以上即可依比例領取部分金額。保證收入津貼（簡稱GIS)係補助低收入老年人的津貼。根據2011年的統計資料，將近三分之一的加國老年人完全依賴OAS及GIS收入過退休生活。

 六、延後退休，繼續工作。即使已屆退休年齡，但因退休金準備不夠，只得繼續    工作，以維持原有的生活水平。2008年突如其來的金融海嘯曾使許多準備    退休的民眾損失慘重，既無法依原計劃退休，只有繼續工作，延後退休。 

少壯不努力，老大徒傷悲！退休是每一個人必須面對的大事，也是財務規劃四大基石（即緊急備用金、生活保障、退休規劃及身故時的財務安全）中非常重要的一環。人類壽命的延長使退休規劃更具挑戰性！我們必須開源節流，每月先存下準備退休所需的錢，再學習及運用投資使資產增值，如此日積月累，三、四十年如一日的努力，才能期盼在人生旅途的後半段安享自由、富足、快樂的退休生活！

 By Thomas Wang 王永棠  james7sagent92@gmail.com