2011/01/29 
【經濟日報／文／羅秀珠（富鴻理財CFP）】

案例故事

王小姐目前30歲，目前無儲蓄，計畫工作至65歲退休，假設退休後仍維持工作期間的生活水準，至85歲終老，不打算留遺產，那麼王小姐需要把收入的多少比率儲蓄下來呢？

談到退休金規劃是每個人必須面對的問題，您可以有選擇不購屋、不結婚的權利，唯獨年老沒有選擇權，它是一生中最長期、最重要的財務計畫。既然每個人都會老，不可能到了七老八老還在工作，可是退休以後還有二、三十年的漫長日子需要開銷，想要過個有尊嚴的退休生活，需要經濟獨立。

向來是照顧別人的角色，有一天年老需要別人照顧時，一定會有不同感受-寧可當一個施捨者，也不願意當個受予者。退休後的生活開銷，為了不依賴子女，光靠政府的社會年金或勞退年金是不足的，需要靠自己工作期間的儲蓄來累積自己的退休金。到底要安排多少比率儲蓄退休金？

理財建議

在此介紹一下簡單的計算公式，人人都可以輕鬆做。

理財規劃主要是在平衡一生中的財務資源，讓您要用錢時都有錢用。

簡易退休金需求的速算法：依目前自己所得與消費習性來判斷退休後能否達到財務自由、自主、自在的目標。依不同的假設條件來安排儲蓄率：

（1）以王小姐的案例來看，假設儲蓄的投資報酬率僅能對抗通貨膨脹率，且無其他的理財目標，計算應有的儲蓄率：應有的儲蓄率= （85歲- 65歲）÷ （85歲- 30歲）=36.36%

假如王小姐的儲蓄率可以維持在40%，其他假設條件都不變，那麼王小姐何時退休其生活還可以維持在目前的水準呢？計算如下：

先假設退休年齡為A

應有的儲蓄率 = （85歲 - A歲） ÷ （85歲 - 30歲） = 40%，計算式求出A = 63歲。表示在其他假設條件不變的情況下，如果王小姐的儲蓄率可由36.36%提升為40%，就可以提前在63 歲退休。

（2）同前例（1），假設王小姐退休後維持工作期間70%的生活水準，那麼她要把收入多少比率儲蓄下來呢？

應有的儲蓄率= （70% x 20年）÷ （35年+ 70%x20年）=28.57%。表示在其他假設條件不變的情況下，如果王小姐可以接受退休後生活水準為目前的70%，則她的儲蓄率可由36.36%降為28.57%。

a）假如王小姐的儲蓄率可以維持在40%，其他假設條件都不變，那麼王小姐何時退休、其生活還可以維持在目前的70%生活水準？計算如下：

先假設退休年齡設為A， 應有的儲蓄率 = 70% x （85歲 - A歲）÷【（A歲-30歲 + 70%x （85歲 - A歲）】 = 40%，計算式求出A = 58歲，表示在其他假設條件不變的情況下，如果王小姐的儲蓄率為40%，王小姐就可以提前在58歲退休。

b）如果王小姐的儲蓄率僅為30%，那麼王小姐的退休年齡為64 歲。計算如下：

應有的儲蓄率 = 70% x （85歲 - A歲）÷【（A歲-30歲 + 70%x （85歲 - A歲）】 = 30%，計算式求出A = 64歲

（3）同前例（1），假設王小姐希望退休後能環遊世界，享受悠遊自在的生活，生活水準設定為目前的120%，算算王小姐的儲蓄率應為多少？

應有的儲蓄率=（120% x 20年）÷【35年+ （120%x20年）】= 40.68%，表示在其他假設條件不變下，如果王小姐希望退休後生活水準為目前的120%，儲蓄率需由36.36%提升為40.68%。

a）假如王小姐的儲蓄率維持在30%，其他假設條件都不變，王小姐何時退休、其生活可以維持在目前的120%生活水準呢？

假設退休年齡設為A， 應有的儲蓄率 = 120% x （85歲 - A歲）÷【（A歲-30歲 +120%x （85歲 - A歲）】= 30%計算式求出A = 70.53歲

表示在其他假設條件不變的情況下，如果王小姐的儲蓄率僅為30%，王小姐就必須延後至71歲才能退休了。

b）假如王小姐的儲蓄率可以維持在50%，其他假設條件都不變，那麼王小姐何時退休其生活還可以維持在目前的120%生活水準呢？

應有的儲蓄率= 120% x （85歲- A歲）÷【 （A歲-30歲+120%x （85歲- A歲）） 】= 50%，計算式求出A=60歲，表示在其他假設條件不變的情況下，如果王小姐的儲蓄率為50%，可以提前至60歲退休，享有目前的120%生活水準。

您是選擇當個「先犧牲後享受」的『螞蟻族』，是「先享受後犧牲」的『蟋蟀族』，端看您的理財價值觀而定。