營業日

次營業日

庫存出庫

當日追加

＊庫存出庫：一早根據GD05105（本埠出庫明細表）從大出納領出，到期日為次營業日的本埠票。

＊當日追加：指當日託收票據其到期日為次營業日及次營業日以前的未逾一年的票據。

代收入帳初步處理

1.      一早據報表ZD23046的『今交轉』，拿出前日開立的傳票（借：『應付待交換票據』  貸：『待交換票據』），檢查是否與昨日寄出的張數與總額相同。兩張傳票記得交會計登打。

2.      再開立傳票

借：存放行庫—甲戶  

貨：各存款科目或聯部往來

託收截止

以6584畫面輸入全部，印出報表

統計本埠正常出庫票據 與 本埠當日追加票據之 張數 與 總金額，與報表相符才正式截止託收。

MICR機登打

1.      紙卷更換成二聯式（此為交換提出表用紙）

2.      支票逐張登打金額並列印（遇特殊者，如無磁印字、破爛、退票重提要用封套委為處理）

PM約4:40

印CD21、CD22提出退票明細表及總計表

檢核

張數、總金額

有誤找出錯誤更正之。無誤如下處理：

1.印「紮計單」、「梱計單」，並撕下二聯式明細單自留一份。

2.填寫『總計單』、合庫切帳提款單。

是否 退票？

無退票，這部份的工作即告完結。

有退票，再續以下步驟。

整理快遞文件

1.支票金額次序必須與明細單所載次序相同。

2.『總計單』「紮計單」「梱計單」『明細單』依次由上向下排，全數蓋 交換章。將支票置最上方束綁之。

扣回票款

1.      據退票明細表所載，從帳戶扣回票款。

有二種處理方法。

法一：無摺提領：不建議使用。（要刷主管卡，遇聯部時，更不易處理掌控）

法二：中心記帳：摘要029，記得要打票據號碼。成功後，再查帳戶明細以安心。

2.      再開立傳票

借：各存款科目或聯部往來  

貨： 存放行庫—甲戶

快遞包裹

1.      上述束綁物放入包裹，再將合庫切帳提款單放入。

2.      拉上拉練封口，並鎖上防拆插銷。

開立傳票

本日：交會計登打

借：『待交換票據』      貸：『應付待交換票據』

次日：本日預先開立，次日用。

借：『應付待交換票據』  貸：『待交換票據』