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| 2016/07/11 13:56:17瀏覽78389｜回應3｜推薦3 | |
【勞保 PK 公保，誰完勝？？】 ──勞保和公保，那個比較好？ 20161210更新
無良政客和媒體爛嘴們一直在抹黑軍公教的公保年金有多好多優厚，比起一般勞工的勞保不知好了多少倍；而其實卻是信口開河，引述謬亂，錯誤百出，活像是拿張飛來打岳飛一樣。
為了化解一般人對公保與勞保的誤解，在此作一個簡單分析，不是為了比較，而是為了導正錯誤的認知！！
◎勞保 PK 公保◎
一、投保自付費率：勞保低於公保──勞保勝! 保險繳費自付比率： 勞保自付20% ， 公保自付35% 以勞保與公保相近的投保薪資作比較。
勞保的第16級投保薪資38200，繳費費率10%，自付20%。
勞保投保薪資38200元月繳保費764元。
38200元 × 10% × 20% = 764元
（如以相同的公保七職等年功薪39090計算，需繳保費781元。
39090元 × 10% × 20% = 781元。）
公保投保的薪資是以本俸計算，約為公務員全薪的二分之一。
七職等年功薪的本俸是39090元，目前繳費費率8.83%，自付 35%
勞保投保薪資39090元需月繳保費1208元
39090元 × 8.83% × 35% = 1208元
1208 ÷ 781 = 1.54倍
公保繳費比率是勞保的1.54倍。
二、給付計算標準：勞保優於公保──勞保勝！
以投保薪資計算保險的退休給付標準：
勞保：退休前36月平均 ， 公保：退休前120月平均
勞保一次請領老年給付的薪資是以退休前36個月的平均投保薪資，即前3年投保薪資平均計算。公保是以退休前120個月的平均投保薪資，即前10年的投保薪資平均計算。
通常年資愈高，投保薪資也愈高；公保用前10年的投保薪資計算退休時的老年給付，遠低於勞保僅以退休前 3年的給付標準！
公保給付標準因所納入平均計算的較低投保薪資的月份較多，公保給付的計算標準也幾乎要比勞保降低３倍。
三、退休給付月數：勞保高於公保──勞保勝！
保險退休的一次老年給付月數：
勞保：最高給付50個月， 公保：最高給付36個月）
勞保一次請領老年給付的標準：平均月投保薪資 × 年資 勞保年資最高採計45個月。有60歲以後年資者，最高採計50個月。 勞保年資計算給付，每滿1年發給1個月，超過15年者，每滿1年發給2個月，最高以45個月為限。亦即工作年資30年，可給付45個月。而60歲以後年資，最多以5年計，合併最高以50個月為限。 公保是以最高36個月為上限。只有勞保的72%。 公保年資計算給付： 88.5.30以前保險年資：10年以下，每年1個月；第11年至第15年，每年2個月；第16年至第19年，每年3個月；20年以上，給付36個月。 88 5.31以後保險年資，每一年給付1.2個月。前後年資合計，最高只給付36個月。 103年6月1日公保法修法前之保險年資最高以給付36個月為限。修法後無公保優惠存款或已切結拋棄者，103年修法後之年資可再採計5年，每一年給付1.2個月，合計6 個月，最高可達到42個月。但仍遠低於勞保的45個月或最高50個月。 公保滿36個月給付以後的年資，即使再多也是白幹。相當於88.5.30以前的保險年資20年，或88.5.30以後的年資30年之後，即是白繳保險費。就算103年6月1日公保法修法後，還要放棄舊制年資優存者，才可再採5年，加計6個月，但仍比勞保的最高50個月給付低了很多。而舊制年資的優存，本質上是相當於勞保的年金性質，所以要求放棄舊制年資優存，其實是不合理的。 公保的一次老年給付給付，只有勞保的72%！
四、年金的所得替代率：勞保贏公保──勞保完勝！ 保險老年給付年金的所得替代率： 勞保：有年金，所得替代率無上限。 公保：無年金，所得替代率為零。
勞保已實施年金。所得替代率約在6成至8成之間，年資夠久的還可以達到100%以上。 公保的軍公教公職人員無年金。所得替代率為零。
參加公保而無勞保的私校教師及國營事業人員，方有遠比勞保低的年金。 勞保年金的所得替代率約為6成至8成之間，公保年金的所得替代率為零。 比較老年年金給付的所得替代率：勞保完勝。
五、年金給付標準：勞保高於公保──勞保大勝！ 保險老年年金給付標準： 勞保：現有年金。給付的所得替代率無上限。依年資給付率1.55%。 公保：現無年金。 預定的年金給付所得替代率要與第二層退休金併計（換算所得替代率為30%至80%)。 再加上各項限制後，依年資給付率僅維0.75至1.3%。
勞保老年給付年金的標準是： 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55% 採計年資無上限。 公保公職人員目前無老年給付年金，所得為零。 依未來規劃，雖可能增加公職人員的公保年金，但給付標準非常低而計算複雜，並且各項限制亦不合理。（詳見附註） 公保預定的老年給付年金的計算標準非常繁複，再加上各項上限後，年資預定替代率為0.75%至1.3%之間。所採計年資最高限35年，不像勞保無採計年資上限。 公保給付僅為勞保的三分之一至二分之一之間，公保為0.5%至0.86%，勞保為1.55%。 但公保所繳費率卻是勞保的1.54倍。 一來一往，勞保優於公保權益達3.08倍至1.79倍，勞保遠勝公保。
六、年金給付採計年資：勞保優於公保──勞保勝
老年年金給付採計年資
勞保：現有年金。無採計年資上限，工作年資愈久領得愈多。
公保：現無年金。規劃預定年金，年資上限35年，超過則作白工。
勞保老年給付年金採計年資無上限。
如：像連家的 0歲就可當自耕農，以自營農場雇主計算，勞保局提供的試算表可以採計至99年的工作年資。
公保仍在規劃中的老年給付年金，採計年資上限維35年。 公保超過35年的年資，算是作白工！白繳公保費！
七、年金請領年齡：勞保優於公保──勞保勝 老年年金給付請領年齡 勞保：現有年金。依請領年齡可增、減額給付。
公保：軍公教的公職人員尚無年金。 勞保老年給付年金請領年齡目前為60歲，逐步提高至65歲。請領年齡退休前可申請減額給付，每年減4%，至20%。請領年齡之後退休者有增額給付，每年增4%，至20%。 公保對軍公教的公職人員保險，尚未開辦年金。
綜上，勞保和公保何者較優？何者完勝？ 各位看倌應該是瞭然於胸，心裏有數了！
附註： ●勞保有老年年金給付，不僅無所得替代率的限制，自然也無需加上第二層的勞工退休金來計算所得替代率。 而公保目前無年金給付。未來所規劃的年金，反用非常離譜的所得替代率來限制。此離譜的替代率僅有30%至80%，而且還要併計第二層職業退休金來計算。 公保老年給付年金的計算標準非常繁複，在加上各項上限限制後，年資給付的替代率僅為0.75%至1.3%之間。 其年資採計最高限35年，不像勞保無年資上限限制。 其公保給付僅為勞保的1/3至1/2之間，公保為0.5%至0.86%，勞保為1.55%。 但公保所繳費率卻是勞保的1.54倍。 一來一往，勞保與公保兩者權益相差3.08倍至1.79倍，勞保遠勝公保。 預定的公保年金計算非常複雜，和勞保年金的計算方式比較，公保年金用了多項不合理的限制。 1.用年資換算所得替代率B，自30%至80%之間。 2.用公保近10年平均投保薪額A＊2（約當全薪）乘以替代率B，初算退休年金上限C。 3.用餘命計算一次退休金每月攤提金額D。 4.用初算退休年金上限C減去退休金每月攤提金額D，等於公保養老年金上限E。 5.用公保養老年金上限E除以10年均保俸額A，再除以公保年資，回推出養老年金給付率F (在0.75%與1.3%間) 。 6. 每月之養老年金：10年平均投保薪額A*回推養老年金給付率F（0.75%至1.3%）*公保年資=每月之養老年金。 7.年資最高限35年。
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