預估花費，確實檢核

沒有孩子以前，兩份薪資對新家庭來說綽綽有餘，但是新成員加入以後，支出倍增，錢用在何處，事後也回想不起來，於是實施每日記帳，一毛錢也不會漏掉……
作者:吳惠珍 (摘自愛家雜誌第十捲 第十二期)

回顧即將結束的一年，身為家中掌管經濟大權的妻子，想必都印象深刻。回溯這二、三十年以來，從沒有過的高通貨膨脹率，以致近幾年國內環境變遷，製造產業外移，失業率更是居高不下，在各樣指標中高來高去的我們，亦在全球政經金融局勢的改變及國內GDP ( Gross Domestic Product，國內生產毛額)一年不如一年，而出現了連續幾年的低利率、低薪資結構（薪資成長不及3%）、低儲蓄率。在環境劇烈的變革中，我們該如何為家庭的消費把關及審視呢？

　　回想單身未婚時，雖不會一味追求名牌時尚，但也曾把一個月的薪資投資在治裝費上，買完後回家，忽然懷疑自己是不是購物狂？反觀現今有了家庭、孩子，對事物的價值觀，以及消費的方向也與以往不同。舉凡大額（5000元～10000元）的消費需評估其急迫性，小至生活必需品也需貨比三家。

核算家庭支出的比率

　　 家庭中的消費，一般不外乎食、衣、住、行、育、樂、保險及其他等各項支出。以我們家為例，自孩子誕生到學齡前的這段時期，孩子三歲以前的養育費和三至六歲的教育費（幼稚園階段）就佔了家庭開支的20%；住屋（房貸）佔18%；自行負擔的勞健保和家庭保險佔15%；其他支出佔12%（父母非公務人員退休，可支配的金錢有限，在這方面，我們也做了一些分配），至於日常生活中的食、衣、住、行、樂所佔的比率大約20%，以上支出佔年度支出比率85%，其餘就是15%為儲蓄，這是我們家在孩子學齡前的支出情形。
今年九月，孩子進入公立小學就讀，在教育費方面可稍微紓緩一些（約下降10%），但年中時，因先生車子需汰舊換新，所以在「行」的方面又支付了一筆重大開銷，佔家庭支出的40%。因此，今年整體的家庭收支是不平衡的，所幸婚後深知持家不易（房貸、養育費、教育費……），每月領到薪資時，我們都會把固定支出先行列出明細，剩下的再做其他規劃（部份儲蓄、部份投資），所以今年雖然超支，但還算在可以調整的範圍內，也是對先生經年累月為家庭付出的回饋（目前為單薪家庭）。

事先預估，確實記帳

　　 其實幾年下來，個人倒是有一些心得，可以與大家討論分享。沒有孩子以前，兩份薪資對新家庭來說綽綽有餘，但是新成員加入以後，支出倍增，錢用在何處，事後也回想不起來，於是實施每日記帳的計劃，一毛錢也不會漏掉。另在每月底即預定下個月有哪些固定支出（如房貸、教育費、信用卡費……）、定期支出（如保險費、長輩生日、春節紅包……）及雜費（伙食費……）等，提早預留，並於月底時檢視與原本的規劃是否有出入，然後每月月底結帳一次，並累計每個月的帳目，直到年終，即可看出年度的總支出佔家庭收入多少比率，剩餘的便是家中的儲蓄率了。這套方法長期下來，對家中財務的管理非常有幫助，不至於有超支的情形出現。

　　 現今社會有一些偏差的價值觀，例如：以卡養卡、沒錢預借現金……，對個人及家庭都是一種壓力與傷害（信用破產），所以在消費之前，還是先省思，量力而為，不因一時的衝動、迷惑、為滿足當下的慾望，造成債台高築，所以家庭消費是需要家中每個成員共同支持與遵守的。